در این محتوا با هر آنچه که برای پرداخت مالیات بر درآمد شرکت در دبی و برخی جزئیات مانند مشوق‌های مالیاتی، زمان شروع و … نیاز دارید، آشنا خواهید شد.
مثل: نرخ مالیات شرکت در دبی، مالیات شرکتی در امارات، مناطق آزاد دبی و مالیات، مالیات بر درآمد شرکت در دبی
طی سال‌های گذشته، یکی از دغدغه‌های اصلی تمامی کارآفرینان و صاحبان کسب و کارهای مختلف در کشور امارات، مالیات بر درآمد شرکت در دبی بوده است.
کشور امارات در گذشته از صاحبان کسب و کارها مالیات دریافت نمی‌کرد اما در سال‌های اخیر، قانون جدیدی مبنی بر مالیات شرکتی یا Corporate Tax معرفی شده که عمده مردم با آن آشنا نیستند. این قانون در راستای ایجاد هماهنگی با استانداردهای بین المللی و ایجاد ثبات در اقتصاد کشور امارات تعیین شده است. در ادامه جزئیات بیشتری در رابطه با نرخ مالیات شرکتها در دبی و … را مورد بررسی قرار خواهیم داد. با افزایش دانش خود در این زمینه، می‌توانید در ثبت نام مالیات بر درآمد شرکت در امارات، عملکرد بهتری داشته باشید.
تا قبل از سال 2023، کشور امارات جزو معدود کشورهایی بود که هیچگونه مالیاتی برای درآمد شرکتها دریافت نمی‌کرد. با این حال در 1 ژوئن 2023، دولت امارات قانون جدیدی را برای کسب و کارهای شهر دبی و سایر شهرها تعیین کرد که طبق آن کسب و کارهای مختلف موظف به پرداخت مالیات شرکتی در امارات طبق نرخ مشخص و بازه‌های زمانی تعیین شده، هستند. 1 ژوئن به عنوان اولین روز اجرایی شدن این قانون در امارات محسوب میشود. دولت امارات، علت استفاده از مالیات شرکتی در امارات را، افزایش شفافیت مالی و ایجاد موازات با استانداردهای جهانی OECD بیان کرده است. البته باید بدانید که دولت امارات، جزو کشورهایی محسوب میشود که کمترین نرخ مالیات را دریافت می‌کند.
بر اساس قوانین منتشر شده از سوی دولت امارات، نرخ مالیات شرکت در دبی به شرح زیر است.
یکی از ویژگی‌های جذاب دنیای اقتصاد دبی، قطعا مناطق آزاد دبی و مالیات اخذ شده از کسب و کارهای این منطقه میباشد. منطقه آزاد دبی در راستای جذب سرمایه گذاران خارجی طراحی شده و یکی از مزایای اصلی این منطقه، برخورداری از معافیت مالیاتی طی بازه زمانی بلندمدت میباشد.
البته این دسته از کسب و کارها باید فعالیت خود را تنها در همان منطقه انجام دهند و با خاک اصلی هیچگونه تعاملات اقتصادی نداشته باشند. لازم به ذکر است که طبق این طرح، شرکت‌های مختلف موظف به ارائه گزارش‌های مالی هستند تا جزو واجدین شرایط برای معافیت مالی قرار بگیرند.
بر اساس قوانین منتشر شده از سوی دولت امارات، برخی از شرکت‌های فعال در شهر دبی به صورت کامل از پرداخت مالیات معاف هستند. مالیات بر درآمد شرکت در دبی برای موارد فوق شامل معافیت مالیاتی میشود. این شرکتها شامل شرکت‌های استخراج نفت و گاز، نهادهای دولتی و نیمه دولتی، شرکت‌های مناطق آزاد و سازمان‌های خیریه می‌باشند. در صورتی که کسب و کار شما جزو واجدین شرایط ذکر شده باشد، نیازی به پرداخت مالیات نخواهید داشت. البته برای استفاده از معافیت مالیاتی در این شرایط، نیاز به ثبت نام مالیات بر درآمد شرکت در دبی و ارسال اظهارنامه خواهید داشت.
یکی از مسائل مهم در رابطه با کسب و کارهایی که موظف به پرداخت مالیات بر درآمد شرکت در دبی هستند، ارائه تکالیف و گزارش دهی مالیاتی به دولت امارات میباشد. قبل از هر چیزی تمامی شرکتها باید در اداره فدرال مالیات (به اختصار FTA) ثبت نام کرده باشند. تمامی این شرکتها باید به ارسال اظهارنامه مالیاتی به صورت سالانه بپردازند و اسناد مرتبط با امور مالی خود را طی سال نگهداری کنند. دولت امارات، مهلت 9 ماهه را برای ارسال اظهارنامه مالیاتی پس ازپایان سال مالی هر شرکت در نظر گرفته است.
مشوق‌های مالیاتی گوناگونی از سوی دولت امارات ارائه شده که شامل:
مشوق‌های مالیاتی کشور امارات باعث شده تا این کشور همچنان به عنوان یکی از بهترین کشورها برای اخذ مالیات شناخته شود.
پیچیدگی قوانین مالیاتی کشور امارات بسیار زیاد بوده و به همین دلیل عمده شرکتها به سراغ همکاری با مشاوران مالیاتی در این زمینه می‌روند. مشاوران مالیاتی ضمن ثبت نام مالیاتی شرکت شما در FTA به تنظیم و ارسال اظهارنامه‌های مالیاتی نیز خواهند پرداخت. این مراکز برای کاهش بدهی مالیاتی شما، راهنمایی ها و کمک ویژه ای می‌کنند.
ثبت نام مالیاتی و الزامات آن (Tax Registration & Compliance)
برای ثبت نام مالیات بر درآمد شرکت ها در دبی، نیاز به طی کردن مراحل گوناگونی میباشد. به وسیله دریافت اطلاعات از مشاوران مالیاتی، می‌توانید به شکل راحت تری با این مراحل آشنا شوید. این مراحل شامل:
مالیات بر درآمد شرکت ها در دبی از شرکتها دریافت شده و نرخ آن 9 درصد میباشد که به ازای سود خالص شرکتها دریافت میشود. مالیات VAT، مالیات بر ارزش افزوده بوده که از مصرف کننده نهایی دریافت شده و نرخ آن 5 درصد میباشد.
تمامی شرکتها در دبی، صرفنظر از میزان درآمدشان، موظف به ثبت نام (Corporate TAX Registration) برای مالیات بر درآمد شرکتها هستند. مهلت قانونی برای ثبت نام مالیات تا سه ماه از زمان ثبت شرکت و مهلت ارسال اظهارنامه مالیاتی (Tax Return Filing)، و پرداخت مالیات (Tax Payment) برای شرکتها در دبی تا 9 ماه پس از پایان سال مالی است. عدم رعایت این مهلت ها جرایم سنگین مالیاتی در بر دارد.
مالیات بر درآمد شرکت ها در دبی از شرکتها دریافت شده و نرخ آن 9 درصد میباشد که به ازای سود خالص شرکتها دریافت میشود. مالیات VAT، مالیات بر ارزش افزوده بوده که از مصرف کننده نهایی دریافت شده و نرخ آن 5 درصد میباشد.