آیا می‌دانید که یک برنامه‌ریزی مالیاتی هوشمندانه و پیشگیرانه، میتواند تفاوت بزرگی در سود خالص شرکت شما ایجاد کند؟
بسیاری از شرکت‌ها، هر ساله بیش از حد لازم مالیات پرداخت می‌کنند، تنها به این دلیل که از فرصت‌ها و معافیت‌های قانونی موجود اطلاع ندارند یا از آن‌ها به درستی استفاده نمی‌کنند.
قوانین مالیاتی در دبی یکی از عوامل مؤثر بر افزایش چشمگیر مهاجرت به امارات بوده است. با این حال، با اعلام وزارت دارایی (MOF)، مالیات شرکت ها در دبی با تغییراتی همراه بوده است.
طبقه‌بندی مالیاتی برای شرکت‌ها در امارات به صورت زیر است:
و برای تمام فعالیت‌ها (تجاری، صنعتی و حرفه‌ای) در کشور امارات اعمال می‌شود.
مالیات بر ارزش افزوده یکی از قوانین مالیاتی جدید امارات متحده عربی است که بر اکثریت مهاجران مقیم این کشور تأثیر می‌گذارد. از اول ژانویه 2018، این مالیات برای اولین بار اعمال شد. این مالیات با نرخ عادی 5 درصد اخذ می‌شود؛ با این حال، برخی از کالاها و خدمات ممکن است فقط مشمول مالیات 0% باشند.
طبق قوانین مالیاتی در دبی، این موارد شامل اقلام غذایی، بهداشت، آموزش، فراورده‌های نفتی، خدمات اجتماعی و دوچرخه است. بخش خدمات مالی و املاک مسکونی نیز از مالیات بر ارزش افزوده معاف هستند. این درحالی است که نرخ استاندارد مالیات بر ارزش افزوده در آلمان 19 درصد، اسپانیا 21 درصد و در ایتالیا 22 درصد است.
امارات متحده عربی بر روی برخی از محصولاتی که برای سلامتی انسان خطرناک تلقی می‌شوند، مالیات غیر مستقیم وضع می‌کند که همان مالیات اجناس در دبی است. برای مثال، مالیات غیر مستقیم برای نوشابه‌های گازدار 50 درصد و برای بقیه محصولات زیر 100 درصد است.
استثناهایی را برای مشاغل در مناطق آزاد تعیین کرده‌اند که از جمله آن‌ها می‌توان به معیارهای وضعیت افراد منطقه آزاد واجد شرایط و قانون کسب‌وکارهای کوچک که از شرکت‌های نوپا و شرکت‌های کوچک و متوسط حمایت می‌کند، نام برد.
بر اساس قوانین مالیاتی در دبی، مالیات بر املاک اجاره‌ای در این شهر متفاوت است. مستأجران مسکونی 5٪ از اجاره سالانه خود را به عنوان مالیات بر اجاره پرداخت می‌کنند؛ در حالی که مستاجران تجاری باید 10٪ مالیات بپردازند. از این رو اطلاع از قوانین مالیاتی مربوط به اجاره دفترکار در دبی و سایر املاک مسکونی و تجاری بسیار مهم است.
مالیات شهرداری به عنوان 5٪ از ارزش قرارداد اجاره شما برای همه مناطق با حداقل مبلغ پرداختی 450 درهم در سال محاسبه می‌شود.
اگرچه کل هزینه از روز اول قرارداد اجاره اعمال می‌شود؛ اما هزینه‌های سالانه به اقساط ماهانه تقسیم می‌شوند تا پرداخت آن‌ها برای شما آسان‌تر شود.
معرفی مالیات گردشگری برای حمایت از رشد اقتصادی امارات متحده عربی، تجارت و گردشگری است. مالیات توریستی برای همه گردشگرانی که در هتل‌ها، هتل آپارتمان‌ها، مهمانخانه‌ها و خانه‌های اجاره‌ای برای تعطیلات اقامت دارند، اعمال می‌شود. مالیات خانه در دبی مانند مالیات دیگر طبق قوانین مالیاتی در دبی محاسبه می‌شود.
رستوران‌ها، هتل‌ها و استراحتگاه‌های دبی مالیات‌های زیر را دریافت می‌کنند:
برای هر شب اقامت در دبی (حداکثر 30 شب) به ازای هر اتاق مالیات گردشگری تعیین شده که از 7 تا 20 درهم متغیر است. به طور کلی، این مالیات به درجه هتل بستگی دارد. شایان ذکر است که بازگشت مالیات بر ارزش افزوده برای گردشگران در امارات وجود دارد؛ با بازگشت 5٪ در خریدهای 250 درهم یا بیشتر!
زمانی که ملکی تغییر می‌کند، 4 درصد مالیات نقل و انتقال اخذ می‌شود. در حالی که قرار است این کارمزد بین خریدار و فروشنده تقسیم شود، معمولاً طبق قوانین مالیاتی در دبی، این خریدار است که صورت حساب را پرداخت می‌کند. از این رو در زمان خرید خانه در دبی این نکته را در نظر بگیرید.
ما جدیدترین قوانین و اطلاعات را درباره مهاجرت به امارات و دریافت اقامت این کشور در اختیار شما قرار می‌دهیم. این اطلاعات شامل نحوه دریافت ویزای دبی و اقامت امارات به روش‌های مختلفی مانند: ثبت شرکت و سرمایه گذاری در امارات می‌شوند.
مدارک مورد نیاز برای ثبت مالیات شرکتی (Tax Registration) در امارات
به نوع مالیات شرکتی (مانند مالیات بر شرکت‌ها یا مالیات بر ارزش افزوده – VAT) و نوع کسب‌وکار (Mainland یا Free Zone) بستگی دارد.
برای اطلاعات بیشتر به ما تماس بگیرید
برای مالیات بر ارزش افزوده :(VAT) اگر گردش مالی 12 ماه گذشته یا پیش‌بینی 30 روز آینده از 375,000 درهم بیشتر باشد، ثبتنام اجباری است.
برای مالیات بر درآمد شرکت‌ها(Corporate Tax) : تمام شرکت‌هایی که در دبی ثبت شده‌اند، باید در سیستم مالیات شرکتی فدرال (FTA) ثبتنام کنند، حتی اگر مشمول پرداخت نباشند.
مالیات 9٪ مربوط به مالیات بر درآمد شرکت‌ها (Corporate Tax) است که از سود خالص شرکت‌ها دریافت می‌شود. سود کمتر از 375,000 درهم معاف از این مالیات است، اما مبالغ بالاتر مشمول نرخ 9٪ می‌شوند.
تأخیر در ثبتنام مالیاتی 10.000 درهم
عدم ارسال بهموقع اظهارنامه یا پرداخت مالیات 500 درهم، در ابتدا و پس از آن افزایش می یابد.
وارد کردن اطلاعات اشتباه در سیستم به تشخیص اداره مالیات
نداشتن مدارک پشتیبان برای گزارشهای مالیاتی به تشخیص اداره مالیات
برای جلوگیری از جریمه، بهتر است تمام مراحل ثبتنام، ارسال اظهارنامه و پرداخت مالیات با دقت و در زمان تعیینشده انجام شود.
