دبی به عنوان یکی از مهمترین مراکز تجاری جهان، سالهاست که کارآفرینان و سرمایهگذاران ایرانی را به خود جذب کرده است. اما سال ۱۴۰۳ تغییرات مهمی در نظام مالیاتی امارات رخ داد که هر کسی که قصد ثبت شرکت در دبی دارد، باید از آنها اطلاع داشته باشد.
وقتی آقای حسین، یکی از مشتریان ما که کسبوکار موفقی در زمینه صادرات فرش داشت، برای اولین بار در مورد Tax Registration Dubai از ما سوال کرد، کاملاً مشخص بود که درک درستی از پیچیدگیهای این موضوع ندارد. او فکر میکرد که ثبت نام مالیاتی شرکت در دبی فقط یک فرمالیته ساده است، اما خیلی زود متوجه شد که موضوع پیچیدهتر از آن چیزی است که تصور میکرد.
برای مشاوره تخصصی در زمینه ثبت نام مالیاتی و اخذ اطلاعات دقیقتر درباره ثبت شرکت صنعتی، میتوانید با شماره 00971555505028 تماس بگیرید تا کارشناسان سایت خیبر دبی شما را راهنمایی کنند.
امارات متحده عربی از سال ۲۰۲۳ نظام مالیاتی جدیدی را معرفی کرده که شامل دو نوع مالیات اصلی میشود. Corporate Tax UAE یا همان مالیات بر درآمد شرکتها، مهمترین تغییری است که صاحبان کسبوکار باید با آن آشنا شوند.
مالیات بر درآمد شرکتها در امارات با نرخ ۹ درصد برای سودهای بیش از ۳۷۵ هزار درهم در سال اعمال میشود. این یعنی اگر شرکت شما در سال کمتر از این مبلغ سود داشته باشد، هیچ مالیاتی پرداخت نمیکنید. این رویکرد نشان میدهد که دولت امارات همچنان میخواهد از کسبوکارهای کوچک و نوپا حمایت کند.
علاوه بر مالیات بر درآمد شرکت، VAT Registration UAE یا همان ثبت مالیات بر ارزش افزوده دبی نیز کماکان ادامه دارد. این مالیات با نرخ ۵ درصد بر خرید و فروش کالاها و خدمات اعمال میشود و شرکتهایی که گردش مالیشان بیش از ۳۷۵ هزار درهم در سال است، باید در آن ثبت نام کنند.
شرکتهای فراساحلی و آنهایی که در مناطق آزاد فعالیت دارند، شرایط ویژهای دارند. اگر این شرکتها درآمدی از فعالیت در سرزمین اصلی امارات نداشته باشند یا این درآمد کمتر از ۳۷۵ هزار درهم باشد، از مالیات معاف میمانند. این موضوع برای بسیاری از سرمایهگذاران که قصد استفاده از مزایای مناطق آزاد را دارند، بسیار مهم است.
ثبت نام مالیاتی امارات برای همه شرکتهایی که درآمد مشمول مالیات دارند، اجباری است. سازمان مالیات فدرال امارات یا FTA، این فرآیند را از طریق پلتفرم دیجیتال EmaraTax مدیریت میکند.
شرکتهایی که بعد از اول مارس ۲۰۲۴ ثبت شدهاند، باید ظرف سه ماه از تاریخ ثبت، اقدام به ثبت نام مالیاتی کنند. برای شرکتهای قدیمیتر، جدول مهلتهای خاصی تعریف شده که بر اساس تاریخ تاسیس شرکت متفاوت است.
یکی از نکات مهمی که باید به آن توجه کنید، انتخاب درست کدهای فعالیت مالیاتی است. این کدها در اظهارنامههای مالیاتی سالانه نقش بسیار مهمی دارند و اگر اشتباه انتخاب شوند، میتوانند مشکلات جدی ایجاد کنند. به همین دلیل، وب سایت شرکت خیبر دبی همیشه تأکید میکند که این مرحله باید توسط متخصصان انجام شود.
هر شرکت که مشمول مالیات است، باید در حین ثبت شرکت تجاری در دبی شماره ثبت مالیاتی یا TRN دریافت کند. این شماره مثل کد ملی برای اشخاص است و برای همه تعاملات مالیاتی ضروری میباشد.
برای شروع فرآیند ثبت نام مالیاتی شرکت در دبی، مجموعهای از مدارک را باید آماده داشته باشید. مجوز تجاری یا Trade License اولین و مهمترین مدرکی است که نیاز دارید. این مجوز باید معتبر و به روز باشد.
اساسنامه شرکت (Memorandum of Association) و مقررات داخلی (Articles of Association) نیز جزو مدارک ضروری هستند. این اسناد ساختار حقوقی شرکت شما را مشخص میکنند و برای سازمان مالیات نشان میدهند که چه نوع فعالیتی انجام میدهید.
اطلاعات کامل سهامداران و مدیران شرکت شامل کپی پاسپورت، ویزا، و در صورت وجود کارت امارات ID، باید ارائه شود. همچنین مدرک آدرس دفتر شرکت مثل قرارداد اجاره یا قبض برق نیز مورد نیاز است.
گاهی اوقات سازمان مالیات ممکن است مدارک اضافی مثل طرح کسبوکار، مصوبه هیئت مدیره، وکالتنامه، یا نامه مرجع بانکی را نیز درخواست کند. بهتر است همه این موارد را از قبل آماده داشته باشید تا فرآیند ثبت نام با تاخیر مواجه نشود.
فرآیند ثبت نام مالیاتی شرکت در دبی کاملاً آنلاین است و از طریق وبسایت رسمی FTA یا اپلیکیشن موبایل EmaraTax انجام میشود. ابتدا باید یک حساب کاربری ایجاد کنید که برای این کار تنها به اطلاعات پایهای مثل نام، ایمیل و شماره تماس نیاز دارید.
بعد از ایجاد حساب کاربری، وارد بخش ثبت نام مالیات شرکتها میشوید و فرم مربوطه را پر میکنید. در این مرحله باید اطلاعات کاملی از شرکت، نوع فعالیت، سهامداران، مدیران، و آدرس دفتر ارائه دهید.
یکی از حساسترین بخشهای این فرآیند، انتخاب کدهای فعالیت اقتصادی است. این کدها باید کاملاً منطبق با فعالیت واقعی شرکت شما باشند، چراکه در آینده بر میزان مالیات و نحوه محاسبه آن تأثیر میگذارند.
بعد از تکمیل فرم و آپلود مدارک، درخواست شما توسط سازمان مالیات بررسی میشود. معمولاً این بررسی بین یک تا دو هفته طول میکشد، اما در برخی موارد ممکن است بیشتر شود.
خوشبختانه فرآیند ثبت نام مالیاتی شرکت در دبی خود رایگان است و سازمان مالیات هیچ هزینهای برای این کار دریافت نمیکند. البته اگر از خدمات مشاوران یا شرکتهای تخصصی استفاده کنید، باید هزینههای مربوط به آنها را پرداخت کنید.
هزینههای غیرمستقیم شامل تهیه و تأیید برخی مدارک، ترجمه اسناد در صورت نیاز، و هزینههای حضور مشاور یا وکیل در صورت نیاز به نمایندگی است. این هزینهها معمولاً بین ۵۰۰ تا ۲۰۰۰ درهم متغیر است، بسته به پیچیدگی پرونده و نوع خدمات مورد نیاز.
مهلتهای ثبت نام مالیاتی شرکت در دبی بسته به زمان تأسیس شرکت متفاوت است. جدول زیر مهلتهای مربوط به شرکتهای مختلف را نشان میدهد:
| زمان تأسیس شرکت | مهلت ثبت نام مالیاتی |
|---|---|
| قبل از ژوئن ۲۰۲۳ | بر اساس جدول اعلام شده توسط FTA |
| ژوئن تا دسامبر ۲۰۲۳ | حداکثر تا پایان ژوئن ۲۰۲۴ |
| بعد از مارس ۲۰۲۴ | ۳ ماه از تاریخ تأسیس |
| شرکتهای مناطق آزاد | بر اساس میزان درآمد از سرزمین اصلی |
این جدول فقط راهنمای کلی است و بهتر است برای اطلاعات دقیقتر با متخصصان مشورت کنید، چراکه ممکن است شرایط خاصی برای شرکت شما وجود داشته باشد.
اگر در مهلت تعیین شده اقدام به ثبت نام نکنید، جریمههای سنگینی در انتظار شما خواهد بود. حداقل جریمه عدم ثبت نام در موعد مقرر، ۱۰ هزار درهم است که مبلغ قابل توجهی محسوب میشود.
علاوه بر جریمه اولیه، تأخیر بیشتر در ثبت نام مالیاتی شرکت در دبی ممکن است جریمههای اضافی یا حتی تعلیق فعالیت شرکت را به دنبال داشته باشد. در برخی موارد، شرکتهایی که به مدت طولانی از ثبت نام امتناع کنند، ممکن است با لغو مجوز تجاری مواجه شوند.
به همین دلیل بهتر است این کار را جدی بگیرید و در اولین فرصت نسبت به ثبت نام اقدام کنید. تجربه نشان داده که بسیاری از کسبوکارها به دلیل عدم آگاهی از این قوانین، با جریمههای سنگین مواجه شدهاند.
وقتی خانم مریم، یکی از مشتریان ما که شرکت واردات لباس داشت، متوجه شد که مهلت ثبت نام مالیاتیاش گذشته، بسیار نگران شد. خوشبختانه با مراجعه فوری و انجام کارهای لازم، توانستیم جریمه را به حداقل برسانیم. این تجربه نشان میدهد که حتی اگر مهلت گذشته باشد، همچنان امکان حل مسئله وجود دارد، البته با پرداخت جریمه.
همانطور که در ابتدای مقاله اشاره کردم، موضوع ثبت نام مالیاتی شرکت در دبی پیچیدهتر از آن چیزی است که در نگاه اول به نظر میرسد. قوانین در حال تغییرند، مهلتها متفاوت است، و اشتباهات کوچک میتوانند هزینههای بزرگی داشته باشند.
امارات همچنان یکی از بهترین مقاصد برای ثبت شرکت و سرمایهگذاری است. مزایایی مثل دسترسی به بازارهای بینالمللی، امکان اخذ اقامت، معافیتهای مالیاتی برای شرکتهای کوچک، و زیرساختهای عالی، همچنان دبی را به مکانی جذاب برای کارآفرینان ایرانی تبدیل کرده است.
نکته مهم این است که باید این تغییرات را فرصتی برای بهبود و حرفهایتر شدن کسبوکارتان ببینید. ثبت نام مالیاتی شرکت در دبی به صورت درست و به موقع، نه تنها شما را از جریمهها مصون نگه میدارد، بلکه اعتبار و شفافیت کسبوکارتان را نیز افزایش میدهد.
برای کسانی که این مسیر را طی کردهاند، مشاوره با متخصصان واقعی در این حوزه، اولین و مهمترین قدم است. انتخاب مشاور مناسب میتواند بین موفقیت و شکست شما در این فرآیند تفاوت ایجاد کند.
ثبت نام مالیاتی شرکت در دبی اگرچه ممکن است در ابتدا پیچیده به نظر برسد، اما با داشتن اطلاعات درست و مشاوره مناسب در زمینه اقامت کاری در دبی، فرآیندی قابل مدیریت است. مهم این است که این کار را جدی بگیرید و در مهلت مقرر انجام دهید.
برای دریافت مشاوره تخصصی و اطلاعات بیشتر درباره فرآیند ثبت نام مالیاتی شرکت در دبی، میتوانید با شماره 00971555505028 تماس بگیرید. تیم متخصص ما آماده راهنمایی شما در تمام مراحل این فرآیند است.
خیر، تنها شرکتهایی که درآمد مشمول مالیات بیش از ۳۷۵ هزار درهم در سال دارند، باید ثبت نام کنند. شرکتهای کوچکتر از این مبلغ معاف هستند.
برای شرکتهای جدید، ۳ ماه از تاریخ تأسیس. برای شرکتهای قدیمی، بر اساس جدول اعلام شده توسط سازمان مالیات.
حداقل جریمه ۱۰ هزار درهم است که بسته به میزان تأخیر ممکن است افزایش یابد.
اکنون از شما دعوت میکنم که تجربیات و سوالات خود درباره ثبت نام مالیاتی شرکت در دبی و ثبت شرکت خدماتی در دبی را در بخش نظرات به اشتراک بگذارید. آیا شما نیز با چالشهایی در این زمینه مواجه شدهاید؟ چه نکاتی را برای دیگران مفید میدانید؟ نظرات شما میتواند به سایر خوانندگان کمک کند تا بهتر تصمیم بگیرند.